Le 3e pilier reste l’outil numéro un pour allier épargne retraite et optimisation fiscale en Suisse. En 2025, l’environnement de taux a de nouveau changé: après une parenthèse haussière, les rendements des comptes de prévoyance 3a ont baissé à nouveau, tandis que les solutions en titres et en assurance continuent d’évoluer. Dans cet article, vous trouvez un état des lieux clair des 3ème pilier taux d’intérêt, un comparatif à jour des principaux acteurs, et des pistes concrètes pour améliorer votre rendement 3ème pilier suisse selon votre profil.

Taux d’intérêt du 3e pilier en 2025 : état des lieux

Évolution récente des taux

• En moyenne, les comptes 3a bancaires rapportent environ 0,30% en septembre 2025, en baisse par rapport à 2024. (finpension.ch)
• Contexte macro: la Banque nationale suisse a ramené son taux directeur à 0% le 19 juin 2025, ce qui pèse mécaniquement sur la rémunération des dépôts (comptes épargne et comptes 3a). (reuters.com)
• Les banques ont réduit leurs taux sur l’épargne au fil de 2025; début septembre, certaines ne versent déjà plus d’intérêt sur des comptes d’épargne standard, signe d’une pression généralisée à la baisse. (moneyland.ch)

Impact des taux sur l’épargne et la prévoyance

• Des comptes 3a faiblement rémunérés protègent le capital mais génèrent peu d’intérêts composés. Sur des horizons longs, une part en fonds (3a en titres) peut améliorer le potentiel de rendement, à condition d’accepter la volatilité.
• La baisse des taux rend encore plus importante la comparaison des offres et la maîtrise des frais (dépôt, fonds, retraits anticipés pour logement).

Banque, assurance ou fonds : quel impact sur le rendement ?

Sécurité vs. rendement : comprendre les enjeux

• 3a bancaire (compte épargne): sécurité élevée, taux variable fixé par la banque. Rendement modeste mais frais faibles. Idéal pour horizons courts ou profil très prudent.
• 3a bancaire en titres (fonds/ETF indiciels via fondations 3a): potentiel de rendement plus élevé, surtout avec une part actions significative; frais “all-in” de l’ordre de 0,3–0,5%/an selon prestataires. Exemple: frankly 0,44% all-in; VIAC: fourchette 0,00–0,44% selon stratégie. (frankly.ch)
• 3a assurance (police vie, avec ou sans fonds): capital et/ou prestations assurantielles garanties (décès, incapacité), mais engagements sur la durée, frais plus élevés et flexibilité moindre. Le rendement dépend d’un “taux technique” prudent et des participations aux excédents. (fr.comparis.ch)

Cas pratiques : analyse de différentes stratégies

Hypothèses simplifiées sur 10 ans avec versement annuel de 7’258 CHF (plafond 2025) et intérêts composés versés en fin d’année:

• Compte 3a à 0,6%: capital projeté ≈ 74’571 CHF (vs. 72’580 CHF versés). Gain d’intérêts ≈ 1’991 CHF.
• Panier diversifié à 2% net de frais: ≈ 79’473 CHF. Gain ≈ 6’893 CHF.
• Panier plus dynamique à 4% net de frais: ≈ 87’140 CHF. Gain ≈ 14’560 CHF.

Ces ordres de grandeur illustrent l’effet du rendement annuel moyen sur la durée; ils ne constituent pas une garantie. Le choix dépend de votre tolérance au risque, de l’horizon et de votre capacité à supporter des baisses temporaires.

Comparatif des principaux taux 3a en Suisse [tableau]

Mise à jour au 6 octobre 2025. Les conditions évoluent rapidement; vérifiez toujours le taux du jour auprès du fournisseur.

• Caisse d’Épargne d’Aubonne: 1,25% (sept. 2025). (finpension.ch)
• Caisse d’Épargne de Nyon: 1,00% (sept. 2025). (finpension.ch)
• AKB – Aargauische Kantonalbank: 1,00% (état au 01.10.2025 selon comparatif). (bonus.ch)
• Cornèr Banca: 0,80% (sept. 2025). (finpension.ch)
• SB Saanen Bank: 0,70% (sept. 2025). (finpension.ch)
• Crédit Agricole next bank: 0,65% (sept. 2025). (finpension.ch)
• Hypo Vorarlberg (Suisse): 0,60% (sept. 2025). (finpension.ch)
• Bank CIC (Suisse): 0,60% (sept. 2025). (finpension.ch)
• Banque WIR – TERZO: 0,40% (sept. 2025, page produit). (blog.wir.ch)
• frankly 3a Cash (ZKB): 0,15% depuis 01.08.2025 (communication partenaire). (neon-free.ch)

Facteurs influençant le choix de votre fournisseur

• Solidité et simplicité (app mobile, interface)
• Frais sur retraits EPL (logement) et transfert: certaines banques facturent des montants non négligeables; comparez-les avant d’ouvrir. (finpension.ch)
• Accès à des fonds indiciels à faibles coûts si vous investissez en titres
• Politique de plafonds/taux promo et conditions cantonales (banques régionales)

Autres facteurs à considérer (frais, fiscalité, sécurité)

Décryptage des frais “cachés”

• Compte épargne 3a: généralement peu de frais récurrents, mais attention aux frais de retrait EPL/transfert (variable selon banques). (finpension.ch)
• 3a en titres: regardez l’all-in fee et les coûts des fonds sous-jacents (TER). Ex.: frankly 0,44% all-in; chez VIAC, coûts totaux indicatifs 0,00–0,44% selon la stratégie. (frankly.ch)
• 3a assurance: frais d’acquisition/gestion et coût de la couverture risque inclus dans la prime; la valeur de rachat peut être réduite en début de contrat. (fr.comparis.ch)

Impact de la fiscalité cantonale sur votre rendement

• Déductibilité annuelle: en 2025, vous pouvez déduire jusqu’à 7’258 CHF (salarié avec 2e pilier) ou 36’288 CHF (sans 2e pilier). Ces montants sont aussi les plafonds de versement. (faq.bsv.admin.ch)
• À la sortie, le capital 3a est imposé séparément à un taux préférentiel, variable selon le canton. À Genève, le taux se calcule à 1/5 du barème ordinaire; des barèmes ICC/IFD spécifiques existent et une calculette est disponible. D’où l’intérêt de fractionner le 3a sur plusieurs comptes pour échelonner les retraits. (ge.ch)
• Astuce de 2025+: dès l’année fiscale 2026, vous pourrez rattraper rétroactivement des cotisations manquées à partir de 2025 (jusqu’à 10 ans), sous conditions; utile pour optimiser vos impôts dans les années de revenu élevé. (bsv.admin.ch)

Comment optimiser son rendement malgré les taux bas ?

Stratégies d’optimisation : diversifiez votre portefeuille

• Constituez un “socle” sécurisé (compte 3a) pour vos besoins à court/moyen terme et une poche en titres pour l’horizon long (≥7–10 ans). Ajustez la part actions à votre tolérance au risque.
• Étalez vos versements sur l’année (ou versez tôt si votre compte 3a est rémunéré) et ouvrez 3–5 comptes 3a pour programmer des retraits échelonnés à la retraite. (pax.ch)
• Surveillez les frais: 0,4% de différence par an pèse fortement sur 20 ans; privilégiez des fonds indiciels à bas coûts. Exemples de frais: frankly 0,44%; VIAC 0,00–0,44% selon stratégie. (frankly.ch)

Outils et simulateurs pour projeter vos gains

• Simulation simple du capital 3a: capital projeté ≈ somme des versements × facteur d’intérêts composés. Par exemple, sur 10 ans et 7’258 CHF/an, à 2%: ≈ 79’473 CHF; à 4%: ≈ 87’140 CHF (hypothèses nettes de frais). Ajustez le taux selon votre profil.
• Calculateur fiscal par canton: Genève propose une calculette pour l’impôt sur prestations en capital; VaudTax permet de simuler votre déclaration 2025 en mode “simulation”. (ge.ch)
• Comparateurs de taux 3a/frais: consultez des vues d’ensemble actualisées pour repérer les meilleures offres et les frais de retrait EPL. (finpension.ch)

FAQ 3e pilier et rendement

Qu’est-ce que le “taux technique” en assurance 3a ?

C’est un taux prudent utilisé pour tarifer les garanties (capital, rentes) et constituer les réserves d’une police vie. Il est plafonné par la FINMA via un taux technique maximum, et il influence la part “garantie” de votre rendement; les participations aux excédents viennent s’y ajouter selon les résultats de l’assureur. (finma.ch)

Simulation de capital selon profil d’épargnant (exemple 10 ans, 7’258 CHF/an)

• Profil prudent (0,6% net): ≈ 74’571 CHF
• Équilibré (2% net): ≈ 79’473 CHF
• Dynamique (4% net): ≈ 87’140 CHF

Rappel: ce sont des projections indicatives, non garanties.

3a bancaire vs. 3a assurance : avantages/inconvénients

• Banque: flexibilité maximale, frais bas, mais pas de couverture en cas d’incapacité/décès. Rendement variable selon taux/fonds choisis. (zurich.ch)
• Assurance: discipline d’épargne, garanties et couverture risque, mais engagements et frais plus élevés; la valeur de rachat peut être moindre en début de contrat. (fr.comparis.ch)

Le rôle des fonds de placement dans une stratégie d’épargne

Les solutions 3a en titres permettent d’investir fortement en actions via des indices globaux; certaines plateformes autorisent jusqu’à 97–99% d’actions, avec des frais serrés. Cela accroît le potentiel de rendement à long terme mais implique d’accepter des fluctuations. (blog.wir.ch)

Conclusion

En 2025, les 3ème pilier taux d’intérêt des comptes 3a sont redevenus modestes, dans le sillage d’un taux directeur BNS à 0%. La bonne nouvelle: vous disposez d’outils concrets pour doper votre rendement 3ème pilier suisse sans renoncer à la sécurité dont vous avez besoin. Comparez les offres (taux ET frais), combinez une poche sécurisée et une poche en titres selon votre horizon, et planifiez vos retraits de manière échelonnée pour optimiser la fiscalité 3ème pilier par canton. Enfin, pensez au nouveau rattrapage 3a (dès 2026 pour 2025) si vous n’avez pas atteint le plafond cette année: c’est une opportunité fiscale à intégrer à votre stratégie. (reuters.com)

Mentions utiles et sources clés

• Taux 3a actuels et moyenne 2025; frais EPL comparés. (finpension.ch)
• Décision BNS 19.06.2025 (taux directeur 0%). (reuters.com)
• Plafonds de versement 2025 (7’258 / 36’288 CHF). (faq.bsv.admin.ch)
• Fiscalité capital 3a à Genève (1/5 du barème; barèmes ICC/IFD; calculette). (ge.ch)
• Exemples de frais 3a en titres (frankly 0,44%; VIAC 0,00–0,44%). (frankly.ch)
• Exemples de taux de comptes 3a (Aubonne 1,25%, Nyon 1,00%, etc.; WIR 0,40%; frankly Cash 0,15%). (finpension.ch)

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